详细论述了洗钱行为的定义、构成以及洗钱行为和上游犯罪的关系。对毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪涉及的87个洗钱上游犯罪罪名进行了解析。 对反洗钱法的客户身份识别制度、大额交易报告和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度三大制度进行了详细的解析。 将风险评估分为客户风险评估、业务风险评估、体系风险评估三个层次进行分析。 对反洗钱内部控制有效性问题作了深入的探讨，介绍了19项反洗钱内部控制体系设计。 对反洗钱技术系统的基本功能和反洗钱监测模型的建设问题作了初步探讨。 反洗钱违法行为与刑事违法、其他行政违法行为经常发生竞合，本书对反洗钱法律责任的竞合问题进行了初步探讨。